#23　その保険、相続で役に立つ？

世の中はボーナスの時期。冒頭のフリートークでは、ボーナスが100万円あったら何につかう？という話題に。長崎さんと曽根先生の使い道は果たして…？

さて、今回は「保険」がテーマです。

お父様が「保険でちゃんとやってあるから心配するな」と言い残して亡くなった。ところが保険の中身を確認してみると、死亡保険金は1,000万円だけ。残りは家族を被保険者にした保険ばかりで……。せっかくの非課税枠が使われていなかった！？保険と相続の意外な落とし穴。

ケース：Cさん家族と「山ほどの保険」

山梨県内に住むCさんのお父様は、地元の会社勤めをしながら退職後はブドウ栽培も手伝う、ごく普通のサラリーマン。几帳面でお金には慎重な性格でしたが、一つだけ好きだったのが「保険」。保険会社のセールスさんが来るたびに、家族のために何本も契約してきました。

お父様はいつもこう話していました。「相続のことは保険でちゃんとやってあるから心配するな。保険金で税金もなんとかなるし、お母さんの生活費も確保してあるから」

お父様が亡くなり、残されたのはお母さんと子供2人。預貯金は約3,000万円。そして例の「たくさんの保険」。

税理士に相談して契約内容を一つ一つ確認していくと、意外な事実が判明します。

つまり、貯蓄型の終身保険や学資保険を家族名義でたくさん契約していたのです。お父様自身に万が一があった時に出るのは1,000万円だけでした。

実は、死亡保険には、相続税の非課税枠が存在があり、

「500万円 × 法定相続人の数」までは相続税がかからないのです。

Cさんのご家庭の場合、相続人は3人（お母さん＋子供2人）なので、1,500万円まで非課税。

お父様の死亡保険1,000万円は枠内に収まりますが、逆に言えば500万円分の非課税枠が使われていなかったことになります。

お母さんや子供を被保険者にしていた保険は、お父様が亡くなっても保険金は出ません。あくまで「お母さんやお子さんに万が一があった時」の保険だからです。

相続で発生するのは「解約返戻金相当額」の評価だけ。払ってきた保険料の一部が戻ってくる程度で、実態は貯金のようなものになってしまいます。

お父様はたくさん保険料を払い続けてきた結果、預貯金はそこまで多くない状態でした。

例えば、月30万円で生活するとして年間360万円。お母様がこれから20年生活するなら、360万円×20年＝7,200万円必要。そう考えると1,000万円では足りなかったことが想像できます。

死亡保険金は現金でもらえるため、今後の生活費にも、相続税の納税にも充てられます。融通が利くからこそ、「いくら必要か」を計算しておくことが大切です。

保険のパンフレットが色々あるけど中身やよくわかっていない…そのようなご家庭も多いのではないでしょうか。その保険、本当に相続の時に役立つ形になっているか、一度専門家にチェックしてもらうだけでも将来の不安がグッと減るかもしれません。